小企业所有者如何遏制员工欺诈

小企业所有者如何遏制员工欺诈

写道 

2011年12月19日出版

福克斯生意

员工工作 -  BJS-Wholesale-Club

从检查篡改到虚假报销提交时,员工欺诈在尺寸的企业中普遍存在,特别是经济环境疲软。

认证欺诈审查员协会最新的全球欺诈研究发现,2010年欺诈案件造成的公司的中位数损失为160,000美元,小企业不成比例地受害。

虽然小企业主可能没有人权力雇用全面的欺诈检测单元,但他们可以实施遏制员工欺诈的程序。

“在最大程度上解入会计职责”,“肯辛·斯拉克,认证欺诈审查员和注册会计师 萨默塞特CPA。 “没有人应该负责整个会计周期,这意味着没有一个人应该被允许批准供应商发票,准备支票回到同一个供应商,签署支票,将支票发布到总帐并协调银行帐户。”

支票和余额系统也应适用于库存。 “如果您是一个包含库存的企业,请确保您的运输和接收部门是单独员工处理的单独部门,”Marc Bourne(副总裁) 了解所有情报组。他补充说,年度库存计数应由第三方供应商或员工对所涉及的部门负责。

除了分开职责和机构支票和余额外,企业主应在工作场所实施新的政策和实践标准。

“我们是混合事物并为政策和程序添加不同风味的大信徒,”格雷格琼斯(Reg Jones)表示 簿记表达是一家为小企业提供国内外专业簿记的公司。琼斯推荐使用的新短期政策,不仅需要收据,而且要求客户在娱乐和娱乐相关费用上签下。

企业主必须通过设置示例来创建诚实和价值的工作场所文化。

“人类可以合理化任何东西,”联合创始人Joe Gerard说 我的视线,用于管理欺诈或员工不当行为调查的软件。 “出去牛排和三瓶酒的老板隐含地创造了一种文化,这种行为被认为是正常的。”

监测行为是检测可能易于欺诈欺诈的员工的关键。 “如果你发现你的长期员工的突然变化,如财务习惯,如极端的支出,赌博,借用同事,奉献或缺乏奉献工作,可能会有令人担忧的原因,”警告博恩。

小企业主要做的最困难的事情之一是承认他们正在受到可信赖的员工的优势。但是,簿记表达的琼斯警告说:“组织中最终制和最知识的人是可以逃脱事物的人。”

全球欺诈研究发现,“业主或高管犯下的欺诈”是经理人犯下的欺诈和员工欺诈致力于昂贵的欺诈额度的三倍。“

在检测欺诈方面,认证欺诈审查员的协会建议“组织实施热线,从内部和外部来源接收提示...... [那]允许匿名和机密性,并且应该鼓励员工报告无恐惧的可疑活动报复。“

企业主应该努力教育员工的欺诈成本以及如何影响每个人的财务未来。 Stalcup召回欺诈关闭业务并留下失业人员的案件。 “欺诈可能会损害公司的声誉。前期和经常性培训应该有助于确定欺诈和偷窃宽度零容忍度。”

如果一位企业主人怀疑员工正在欺诈,I-Sight的Gerard建议管理员工旋转员工寻求不一致,并进行惊喜审计,然后有调查人员审查服务器和计算机进行证据。

“让这个人带一个假期,如果这是不可能的,那么在晚上或周末调查,”格拉德说。 “你不希望犯罪者知道你在收集证据之前就知道他们。”

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